2.5资料分析与核实

对各类资料进行调查核实,是信用调查的中心环节。核实的方法可以根据实际情况确定。

一、资料分析

信用执业人员应对搜集到的资料进行分析,分析的重点是:

1、资料的真实性;

2、资料与调查目的的相关性与参考价值。

通过资料分析,判断相关资料是否有必要进行核实和使用什么方法进行核实。

二、资料的核实

1、营业执照和章程。营业执照和章程的核实,有时需要上门访问,即由调查人员到工商部门核实。现在大部分地方工商部门建立了网上查询,为信用调查提供了极大的方便。营业执照的调查内容包括企业的所有登记项目,根据委托人的要求或需要可以选择核实了解相关项目。采取秘密调查方式的,一般没有对方的营业执照复印件,但是只要明确对方企业的全称,便可查询了。

2、法定代表人身份。可以持法定代表人的身份证复印件直接到其辖区公安机关核实,也可以通过公安机关网上电子查询系统查询。采用秘密调查方式的,先从对方的工商登记档案中查询到法定代表人的身份信息。

3、对企业简介和法定代表人简介的核实。可以根据实际需要,对简介中的关键项目向相关人员进行调查访问。

4、财务报表和货币资产。属于年度财务报表的,如果已经审计,如有必要,可向出具年度审计报告的会计师事务所及注册会计师核实。并且,一般应在企业财务人员的陪同下,持企业介绍信,到企业开户银行打印资金往来记录清单,以确保企业货币资产资料的真实性。

5、公益捐赠情况。可向接受公益捐赠的公益组织核对。根据西方国家的信用调查实践,公益组织对外界的反应和效率比较高,而且,由于信用机构对公益捐赠的确认也实际上对公益事业有利,所以,向公益组织发信函或传真的方式进行公益捐赠情况的调查核对,效率也是很高的。

6、行政处罚记录。如果是采用通知调查的方式,由于对方已经提供了经办人和联系方式,可采用电话等方式进行核对,不过对证明单位联系电话和经办人的身份进行核实也是必要的。如果采用秘密调查方式或对方没有提供经办人及联系电话,行政处罚记录的核实一般需要上门访问。

7、诉讼记录。这类记录主要到对方所在地基层人民法院和中级人民法院调查核对。也可以到最高人民法院的网站上进行查询,网址是:http://www.court.gov.cn,从首页进入被执行人查询和裁判文书查询。

8、刑事立案记录。这类记录主要到对方所在地县、市两级公安机关的经侦部门核对。也可以通过间接询问相关理应知情人的方式进行核对,当然应注意询问技巧,如:据说某某因某事被公安部门调查过,这个事情你了解吗?

9、公开曝光记录。可以进入ICE8000信用搜索核实,网址是:http://search.ice8000.cn,然后再利用网上的搜索引擎进行搜索,如:百度和google、360,搜索功能比较强劲。

10、商务失信和违约记录。可以到当地的消费者或其它社会团体进行查询。也可以向其供应商或客户咨询。

11、机构设置与管理情况。这个一般无须核实,被调查对象没有必要隐藏自己的管理结构,确实有需要的,可以采用和对方的工作人员约谈的方法核实。

三、采用上门访问的注意事项

1、要做好充分的准备,整理好须要核对的资料;

2、要带好介绍信与工作证件;

3、提前尽量电话联系与预约,确定找什么部门和什么人,并简要向其说明调查原因;

4、见面后要注意礼貌;

5、遭到拒绝后,绝不能冲动或出言不逊,要从自身找原因,耐心地等候,待对方空闲后再找对方;

6、事后不要忘记答谢对方,可以采用邮寄贺卡、表扬信、小礼品的方式答谢对方。以便以后开展工作。

7、如果到国家机关访问,应找到充分的法律依据,并将这些依据打印成书面资料。

四、采用电话访问的注意事项

1、首先通过正常渠道核对证明单位的联系电话与经办人真实性;

2、电话访问只能用于比较简单的核对确认工作;

3、电话中要注意礼貌;遭到拒绝后,绝不能冲动或出言不逊,要从自身找原因,在耐心地等候,待对方空闲后再找对方;

4、事后不要忘记答谢对方,可以采用邮寄贺卡、表扬信、小礼品的方式答谢对方。以便以后开展工作。

五、采用信函的注意事项

1、信函措辞要谦恭、明确;

2、要明确告诉对方最后的复函日期。比如:我们将在12月14日之前,期待着贵单位的答复。

3、事后不要忘记答谢对方,可以采用邮寄贺卡、表扬信、小礼品的方式答谢对方。以便以后开展工作。

六、到被调查对象住所实地访问

实地访问是指在被调查对象生产经营场所及其附近进行观察、访问的信用调查方法。实地访问一定要采取秘密的方式,否则不但可能没有任何效果,还可能被对方精心设计的假象所迷惑。一般来说,实地访问的时间越长,效果越好。秘密实地访问花费较高,但是他有着非常重要的意义,特别是对小企业的信用调查,比专业的财务分析更具有实际意义。

1、蹲点。由信用调查人员在被调查对象的大门前静候几天,可以大概了解对方的业务情况。并且,也许会有其他意外收获,比如:碰到讨债人等。

2、访问。对被调查对象附近的门卫、附近餐厅的工作人员、附近的居民进行侧面的询问,可以大概了解对方的真实情况。

七、约谈被调查对象的相关工作人员

调查人员可以根据需要,约谈被调查对象的法定代表人或其他相关人员,咨询相关疑问,充分了解对方的管理层的状态。

八、利用ICE8000信用信息征集函进行核对

如果被调查对象的有关知情人,是[ICE8000已立信组织],或者认为有必要,可以委托ICE8000信用机构向该知情单位或知情人发送《ICE8000信用信息征集函》。根据《ICE8000信用调查标准》、《ICE8000信息披露标准》的相关规定,[ICE8000已立信组织]对该函的内容进行确认或否认。未签约单位,接到《ICE8000信用信息征集函》,回复的可能性也较大。有关《ICE8000信用信息征集函》格式和操作方法,可以阅读《ICE8000信用调查作业指导书》。不过,该文书只适用于ICE8000信用机构。

上述内容摘自《ICE8000信用调查、分析、评级》(方邦鉴著,可以免费使用,但请注明出处)